В последнее время наблюдется существенный рост спроса на услуги факторинга, который становится все более узнаваемой и популярной услугой. Зачастую факторинг сравнивают с банковским кредитом, однако, это не совсем схожие финансовые инструменты. При выдаче кредита, банк оценивает платежеспособность самого заемщика, а для обеспечения возврата выданной суммы в качестве залога использует имущество заемщика. При использовании такого инструмента, как факторинг, заемщик использует платежеспособность своих покупателей, для получения финансирования.

Факторинг - комплекс финансовых услуг по обслуживанию факторинговой компанией производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность, в обмен на уступку дебиторской задолженности.

Другими словами, организация, осуществляющая поставку товаров своему покупателю с отсрочкой платежа, уступает право требования задолженности к должнику факторинговой компании.

Портал «Финансист» выяснял особенности факторинга и преимущества его использования у ведущих специалистов данного направления:

	Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске		Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество)
	Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск

 

Расскажите, пожалуйста, об условиях предоставления факторинговых услуг в вашей компании?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
Факторинговые операции в ТрансКредитБанке осуществляются через дочернюю компанию ЗАО «ТрансКредитФакторинг» - одного из лидеров факторингового рынка в России. Процесс работы для клиента выглядит следующим образом:
• Клиент (поставщик) осуществляет отгрузку товара или выполнение услуг на условии отсрочки платежа, таким образом, возникает дебиторская задолженность.
• Далее поставщик заключает Генеральное соглашение о факторинговом обслуживании с ТрансКредитФакторингом.
• Покупателям (дебиторам) направляется уведомление об уступке права денежного требования, которое они должны акцептовать.
• Клиент передает нам документы (накладные, акты приема-передачи и счета-фактуры), подтверждающие отгрузку товара (выполнение работ) покупателю. В тот же день на расчетный счет клиента перечисляется до 90% от стоимости товара или услуг, и в тот же день можно осуществить необходимые платежи.
• По истечении отсрочки платежа дебиторы оплачивают 100% стоимости товара на реквизиты ТрансКредитФакторинга. Далее мы возвращаем оставшиеся 10% за вычетом комиссии поставщику.

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
Факторинговое финансирование предоставляется действующим более 1 года юридическим лицам, осуществляющим на регулярной основе продажу своей продукции на условиях отсрочки платежа.

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
Компания должна на регулярной основе оказывать услуги или отгружать товар своим клиентам или покупателям с отсрочкой платежа. Также размер «дебиторки» на факторинг должен быть не менее 5 млн. рублей в месяц. В общем-то, это и есть основные требования. Остальное – это частные случаи, которые могут быть разрешены в рамках нашего подхода к обслуживанию клиентов, который заключается в возможности предложить индивидуальное решение.

Из чего складывается стоимость факторинга?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
Стоимость складывается из комиссии за финансирование, комиссии за управление дебиторской задолженностью и фиксированного сбора за обработку документов. Величина комиссий определяется индивидуально.

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
Стоимость услуг факторинга в нашей компании складывается из нескольких элементов вознаграждения:
Элемент вознаграждения 1 - за обработку первичной документации, в настоящее его размер составляет не более 5 руб. за обработку одного комплекта первичных документов.
Элемент вознаграждения 2 за финансирования - составляет 5,5% годовых и начисляется на выплаченное клиенту факторинговое финансирование исходя из фактического количества дней использования.
Элемент вознаграждения 2 за управление дебиторской задолженностью - составляет от 2 до 7% годовых в зависимости от общего объема уступаемой компании ВТБ Факторинг данным клиентом задолженности и расчетного рейтинга клиента и его дебиторов.
Элемент вознаграждения 3 за пользование льготным периодом - уплачивается только в случае просрочки оплаты задолженности более, чем на 14 календарных дней от даты, установленный договором поставки, размер данного вознаграждения устанавливается индивидуально.

Хотелось бы особо обратить внимание, что получить финансирование на привлекательных условиях может даже компания, имеющая плохие показатели финансовой отчетности в случае, если рейтинг передаваемых на финансирование дебиторов является высоким. Также наша компания готова предложить чрезвычайно выгодные условия факторингового финансирования для предприятий, осуществляющих поставки своей продукции на крупные промышленные предприятия и федеральные компании. Ну и, конечно же, существуют специальные условия факторингового финансирования для поставщиков всех торговых сетей.

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
Три составляющих - комиссия за финансирование, которая зависит от срока отсрочки; комиссия за факторинговое обслуживание, зависящая от объема переданной дебиторской задолженности; комиссия за исключение риска неоплаты отгруженного товара, которая также зависит от объема передаваемой «дебиторки» и, безусловно, от ее диверсификации.

Какие требования к клиентам предъявляет ваша компания?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
Потенциальный клиент должен отвечать следующим требованиям:

 являться юридическим лицом - резидентом РФ
 производить поставку товара, оказывать услуги или выполнять работы на условии отсрочки платежа
 работать на рынке не менее 1 года
 иметь сложившуюся сеть реализации продукции (наличие постоянных дебиторов, с которыми заключены договоры, и история работы с которыми составляет не менее 6 месяцев)
 не являться взаимосвязанным (аффилированным) с дебиторами
 оплата за поставки должна производиться дебиторами в российских рублях на расчетный счет поставщика
 не иметь просроченных обязательств перед кредиторами

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
Срок существования бизнеса не менее 1 года, срок сотрудничества с дебитором не менее 3 месяцев. Также есть ограничения по минимальному объему сделки - не менее 3 млн. рублей.  

Какие необходимы документы для заключения договора факторинга?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
Для рассмотрения проекта факторингового обслуживания потенциальному клиенту необходимо предоставить: заявку о предоставлении факторингового обслуживания, анкеты поставщика и дебиторов, договоры поставок (подряда или оказания услуг) со всеми дополнительными соглашениями; финансовую отчетность компании.

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
Для рассмотрения вопроса о предоставлении факторингового финансирования необходимо предоставить финансовую отчетность предприятия за 5 последних отчетных дат, расшифровку основных строк баланса на последнюю отчетную дату, копию контракта с дебитором (дебиторами), оборотно-сальдовую ведомость, карточку счета 62 за последние 12 месяцев и копию акта сверки по передаваемым на финансирование дебиторам. В случае положительного рассмотрения сделки на факторинговом комитете для заключения договора факторинга дополнительно необходимо предоставить пакет уставно-учредительных документов.

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
Для определения условий работы по факторингу с Национальной Факторинговой Компанией необходимо предоставить следующие документы: список покупателей (дебиторов), с которыми планируется работа по факторингу, с указанием названия покупателя, его юридического и фактического адреса, ИНН, телефона и ФИО руководителя и суммы запрашиваемого лимита на покупателя (дебитора). А также следующие документы: финансовая отчетность за три последних отчетных периода с отметкой налоговой инспекции, включающая: (А) бухгалтерский баланс - форма № 1, (Б) отчет о прибылях и убытках - форма № 2.; оборотно-сальдовые ведомости по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» с детализацией по контрагентам за последний квартал; типовой контракт (договор поставки, оказания работ, выполнения услуг), используемый при предоставлении отсрочки платежа).

Предприятия каких отраслей чаще используют факторинг?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
Чаще других нашими клиентами становятся региональные компании, работающие в сегменте среднего бизнеса. Компании крупного бизнеса в основном прибегают к кредитованию, имея залоги и обеспечение, а предприятия малого бизнеса часто не соответствуют предъявляемым требованиям. Если говорить о сферах бизнеса, то, как правило, факторинг наиболее востребован среди поставщиков товаров повседневного спроса, в том числе продуктов питания, товаров народного потребления, бытовой, офисной техники и электроники, фармацевтики, бытовой химии и т.п.

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
В настоящее время факторинговое финансирование активно используется предприятиями практически всех отраслей российской экономики.

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
В основной своей массе это поставщики товаров народного потребления. Однако, в последнее время все чаще к факторингу обращаются компании, занимающиеся производством и торговлей товаров промышленного назначения.

Какие возможности и преимущества предусматривает использование факторинга?

Алексей Грязнов, начальник отдела клиентского бизнеса филиала ОАО «ТрансКредитБанк» в г. Красноярске:
В первую очередь факторинг интересен поставщикам, нацеленным на рост бизнеса и экономию времени. Данный продукт дает возможность превратить «замороженную» дебиторскую задолженность в живые деньги, увеличить объем продаж, ускорить оборачиваемость, предоставить дебиторам более гибкие условия оплаты, привлечь новых покупателей. При этом важным плюсом факторинга, по сравнению с кредитом, является отсутствие необходимости предоставлять залоги и обеспечение; все, что необходимо, – это дебиторка.
Клиенты ТрансКредитФакторинга уверены в завтрашнем дне, имея стабильный и бесперебойный источник пополнения оборотных средств.

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
• появление постоянного бессрочного доступа к неограниченным финансовым беззалоговым ресурсам;
• улучшение платежной дисциплины покупателей и сокращение сроков оборачиваемости дебиторской задолженности за счет дополнительной активной работы высокопрофессиональных специалистов нашей компании по управлению дебиторской задолженностью;
• оптимизация финансовых потоков за счет предсказуемости поступлений денежных средств;
• улучшение показателей отчетности, в т.ч. большинства расчетных показателей и коэффициентов и повышение расчетных рейтингов кредитоспособности, что, как правило, дает дополнительный положительный эффект для клиента в виде общего снижения стоимости кредитных ресурсов;
• ежемесячный мониторинг контрагентов на изменение финансового состояния, деловой репутации, наличия проблемных судебных процессов, появления прочей негативной информации, что позволяет нашим клиентам значительно снизить риски возникновения проблемной дебиторской задолженности. Немаловажно, что получение всей необходимой информации, в том числе финансовой, по дебиторам осуществляется нашей компанией самостоятельно

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
По сравнению с простым кредитованием на цели пополнения оборотных средств факторинг имеет ряд существенных преимуществ:

Залоговое обеспечение. В отличие от кредитования, где необходимо в большинстве случаев обязательное материальное залоговое обеспечение, при операциях факторинга обеспечением выступает дебиторская задолженность компании.

Оценка финансового состояния. Жесткие требования к финансовому состоянию компании и качеству финансовой отчетности в меньшей степени влияют на положительное решение вопроса при факторинге, чем при кредитовании. Факторинговые компании в большей степени интересуются качеством и диверсификацией дебиторской задолженности поставщика.

Гибкая схема работы. В отличие от кредитования, факторинг не связывает так руки финансовым директорам жесткими временными рамками. Факторинговое финансирование осуществляется по факту отгрузки товара одобренным дебиторам и фактически пропорционально объему продаж. Погашение же факторингового финансирования осуществляется в момент оплаты отгруженного товара дебиторами.

Высокие темпы роста продаж. Более «гибкое» и постоянное финансирование при факторинге в совокупности с эффективным управлением дебиторской задолженностью позволяет более высокими темпами увеличивать товарооборот компании. По факту отгрузки товара в адрес одобренных дебиторов финансируется 90% от суммы каждой поставки. Таким образом, объем финансирования растет пропорционально объему продаж.

Даже самые простейшие расчеты показывают, что при равных условиях факторинг позволяет в течение одного года увеличить товарооборот в 2 раза быстрее, чем при кредитовании на пополнение оборотных средств. Используя факторинг с получением финансирования от Фактора сразу после отгрузки товара, компания будет обладать денежными средствами для производства/закупки и продажи товара, не дожидаясь поступления оплаты от покупателей за ранее отгруженный товар.

Риски неплатежей. Покрытие риска неплатежей дебиторов. Данные риски переносятся на факторинговую компанию. И соответственно забота об обеспечении своевременного поступления оплат за отгруженный товар не висит тяжким бременем на плечах компании. 

Чем отличается факторинг банка, от предложения специализированной факторинговой компании?

Константин Подтихов, управляющий представительства OOO ВТБ Факторинг в г. Красноярск:
Специализированная факторинговая компания, каковой является компания ВТБ Факторинг, в отличии от подразделения факторинга в составе банка, занимается только предоставлением факторинговых услуг и выстраивает все бизнес-процессы таким образом, чтобы клиенты нашей компании максимально удобно, быстро и с минимальными затратами получали весь комплекс услуг факторинга.

Александр Албитов, директор Красноярского Представительства Банка «Национальная Факторинговая Компания» (Закрытое Акционерное Общество):
Поскольку границы продуктов на рынке размыты, универсальные различия выявить непросто. Не все банки одинаковы, то же самое можно сказать и про факторинговые компании. Если верить рекламным обещаниям, то разницы между классическим и банковским факторингом практически нет. Клиенты зачастую понимают эту разницу только потом, из собственного опыта. С учетом того, что по статистике рынка более половины услуг по «полному» факторингу («full factoring», или факторинг без регресса к поставщику) оказывается независимыми факторами, можно сделать вывод, что лишь единичные представители банковского факторинга готовы предлагать комплексное факторинговое обслуживание. Считается, что банковский факторинг дешевле, хотя если речь идет о крупных клиентах с качественной и диверсифицированной дебиторской задолженностью, ценовые предложения факторинговых компаний вполне конкурентоспособны.

Мы пошли по пути выделения бизнеса из универсального коммерческого банка и, благодаря этому, имеем возможность оперативно принимать решения. Компания представляет собой динамичный механизм, работа которого ориентирована на конечный результат – обеспечение высококлассного факторингового обслуживания. Менеджмент компании избавлен от ежедневной необходимости решать множество административных вопросов, связанных с устранением конфликта интересов между многопрофильными банковскими подразделениям, а узкая специализация гарантирует приоритет долгосрочному развитию коммерческого факторинга.

Портал «Финансист»

12 апреля 2011